Работник на 75 години сè уште не повлекол ниту еден задолжителен износ од 401(к) — исклучокот е во законот, но ИРА сметката не го признава
FinPortal.mk · 21.9.2026 г.
Ако на 73 години или постари сè уште примате плата, а вашите пензиски средства се наоѓаат во работнички 401(к) план, сојузниот закон ви дозволува да ги одложите задолжителните минимални распределби (РМД) од тој план до годината кога навистина ќе се пензионирате. Исклучокот за „сè уште активен работник“ е реален, запишан е во даночниот законик и е едно од најпогрешно разбраните правила во пензиското планирање. Ако пропуштите барем еден од четирите услови, даночната служба постапува со вас како и со сите останати. Правилото се наоѓа во членот 401(a)(9)(C) од Внатрешниот даночен законик. Вашиот „датум на задолжително започнување“ за работнички план е 1 април од годината по подоцнежниот од два настана: годината кога полните 73 години или годината кога се пензионирате. За ИРА сметките важи само возраста. Законот SECURE 2.0 ја задржа границата од 73 години за сите што ја достигнуваат меѓу 2023 и 2032 година, а од 2033 година ја поместува на 75. Исклучокот не е автоматски. Бидејќи заштитата покрива само планот на тековниот работодавач, префрлањето на други пензиски средства во тој план ги става под истиот чадор. Ако планот прифаќа влезни ролловери, можете да ги пренесете предданочните салда од ИРА и старите 401(к) планови и да ги одложите распределбите на комбинираното салдо. Противтежата е реална: работничките планови обично нудат потесен избор на фондови и можат да носат повисоки административни трошоци од ИРА. Одложувањето вреди повеќе отколку што изгледа. Работник по возраста за РМД кој сè уште заработува плата би натрупал присилна распределба врз платата по највисоката маргинална стапка. Тука е и медицинската замка: за 2026 година, прилагодувањата на месечните премии поврзани со приходот почнуваат кога модифицираниот прилагоден бруто приход ќе ги надмине 109.000 долари за поединци и 218.000 долари за заеднички пријавувачи, со двегодишно навраќање. Непотребна распределба во 2026 година се појавува на пријавата за 2026 и ги зголемува премиите за Medicare дел Б и дел Г в