Обратен редослед на повлекување: зошто IRA пред социјалното осигурување носи повеќе пари

Двајца пензионери можат да ја напуштат работата со идентични заштеди, идентични бенефиции и идентичен животен век, а сепак да ја завршат пензијата со значително различни приходи по оданочување — само врз основа на редоследот по кој ги повлекуваат средствата. Како што пишува Дејвид Берен за Yahoo Finance, редоследот на повлекување е највредната планска одлука што повеќето домаќинства никогаш не ја донесуваат свесно, а стандардниот редослед што речиси сите го следат е близу до најлошиот можен.

Вообичаената секвенца изгледа разумно: поднесување барање за социјално осигурување на 62 години, оставање на IRA недопрена за да расте, и почеток на повлекувања дури кога задолжителните минимални распределби (RMD) ќе го наметнат тоа на 73 години според SECURE 2.0. Проблемот е во тоа што недопрената сметка прави додека стои. Салдо што расте една деценија создава поголема задолжителна распределба, а таа распределба доаѓа како целосно оданочен редовен приход врз веќе активна социјална помош. Пензионерот ги поминува 60-тите во невообичаено ниски приходни години без да ги искористи, а потоа е турнат во највисоките приходни години од животот во 70-тите, токму кога сметката е најголема.

Обратниот редослед носи три одделни добивки. Прво, бенефицијата е трајно поголема — социјалното осигурување расте за 8% за секоја година одложување по полната возраст за пензионирање, до 70 години, а бидејќи секое прилагодување на трошоците за живот се применува на основата што се прима, одложената основа носи поголем апсолутен COLA секоја година. Второ, трошењето на IRA во преодните години остава помал салдо кога започнуваат RMD. Трето, нископриходните години помеѓу работата и социјалното осигурување содржат празен простор под стапките — стандардниот одбиток за 2026 година е 32.200 долари за заеднички пријави, а стапката од 12% оди до 100.800 долари оданочен приход.

Возраста на поднесување на поголемиот заработувач го одредува бенефицијата за преживеан. Домаќинство што го одложува поголемиот чек купува осигурување за долговечност за брачниот другар што живее подолго, а таа транзиција доаѓа токму кога статусот на пријава се менува во сам, кога стапките нагло се стеснуваат. Обратниот редослед бара доволно средства во достапни сметки за финансирање на преодните години.