HSA плановите во 2027 година: даночни бенефиции наспроти повисоки одбитоци

Како што работниците ги избираат своите здравствено-осигурителни покритија за 2027 година, милиони се соочуваат со непосредна одлука: дали да изберат план што им овозможува да уплаќаат во здравствена штедна сметка (HSA) или не. Прашањето е дали план подобен за HSA, со пониски премии и даночни бенефиции, вреди за повисокиот одбиток и можните трошоци од сопствениот џеб.

Една од главните предности на HSA е нејзиниот даночен третман. „Имате тројна даночна предност“, изјави Калеи Кадиња-Пуа'а, заменик-претседател и извршен директор на компанијата Cadinha & Co. со седиште во Хонолулу, која се најде на 21. место на годинешната листа CNBC Financial Advisor 100. Придонесите од работодавачот и вработениот влегуваат во фондот пред оданочување, заработката во сметката не се оданочува додека останува во HSA, а повлекувањата за квалификувани медицински трошоци се ослободени од данок.

Финансиските советници велат дека вработените често занемаруваат уште една можна даночна заштеда. Придонесите во HSA направени преку кафетериски план од член 125 на работодавачот генерално не подлежат на данок за социјално осигурување и здравствено осигурување (Medicare). Тоа може да ги направи придонесите преку платен список даночно поефикасни отколку самостојно уплаќање и подоцнежно барање одбиток, изјави сертифицираниот финансиски планер и запишан застапник Енди Панко, основач на Tenon Financial во Метучен, Њу Џерси. Работниците треба да проверат како нивниот работодавач ги обработува придонесите и да прашаат дали добиваат даночно олеснување за социјално и здравствено осигурување на придонесите во HSA.

HSA обично се поврзуваат со здравствен план со висок одбиток. Потрошувачите генерално мора да бидат запишани во таков план за да можат да уплаќаат во HSA. Таквиот план може да има пониски премии во однос на другите достапни планови, но работниците можат да се соочат со повисоки трошоци кога им е потребна нега. За 2027 година, американската даночна служба (IRS) наведува дека план подобен за HSA генерално мора да има одбиток од најмалку 1.750 долари за индивидуално покритие или 3.500 долари за семејно покритие. Годишните трошоци од сопствениот џеб на планот, без премиите, не смеат да надминат 8.700 долари за индивидуално покритие или 17.400 долари за семејно покритие.

Сè повеќе работодавачи нудат здравствени планови со опција за HSA. Според неодамнешното истражување на Marsh за работодавачи, кај сите американски спонзори на здравствени планови со најмалку 50 вработени, 63 отсто нудат план со висок одбиток што е подобен за HSA. Повеќе од една третина, 37 отсто, од сите вработени опфатени со здравствен план на работодавач се запишани во план подобен за HSA. „Работодавачите често нудат HSA план како нискобуџетна опција, а поради повисокиот одбиток и вкупната структура на споделување на трошоците, овие планови обично чинат помалку и за работодавачот и за вработениот“, изјави Френк Исли, висок потпретседател на Aon Health Solutions.

Даночните предности на HSA сами по себе не го прават планот подобен за HSA вистински избор. Работниците треба да разгледаат како премиите, одбитокот и максималниот износ од сопствениот џеб на планот се совпаѓаат со очекуваните здравствено-медицински потреби пред да се запишат, велат финансиските советници. Тие треба да ги земат предвид и евентуалните придонеси на работодавачот во HSA и готовината што ја имаат на располагање за плаќање на неочекуван медицински сметка пред да го достигнат одбитокот, вели Нејтан Локстампфор, CFP, соработник-консултант во Харисбург, Пенсилванија.