Две прашања што треба да си ги поставите пред конверзија во Roth IRA

Конверзијата во Roth IRA често се претставува како паметна стратегија за пензија. Со неа средствата се префрлаат од традиционален IRA или од план 401(k) во Roth IRA, по што парите растат без данок, повлекувањата се без данок, а не важат ниту задолжителните минимални распределби (RMD). Но тоа не значи дека конверзијата е вистинскиот избор за секого. Пред да се премине на ваков чекор, корисно е да се одговорат две клучни прашања.

Првото прашање е по која даночна стапка се врши конверзијата. Конверзијата во Roth IRA е оданочен настан: ако се конвертираат 200.000 долари, данокот на таа сума се плаќа во годината кога парите се префрлаат. Затоа е важно данокот што ќе се плати при конверзијата да биде понизок од данокот што би се платил при повлекувањата. Ако тоа не е случај, конверзијата може да не се исплати. На пример, ако некој планира да работи до возраста за RMD и годишно да заработува 100.000 долари, врз основа на платата, социјалните бенефиции и износот на конверзијата може да се соочи со конверзија по федерална даночна стапка од 32 отсто. Но ако очекува неговиот федерален даночен разред во пензија да биде 22 отсто, бидејќи платата од работа тогаш повеќе ја нема, тогаш нема смисла да плаќа повисока даночна стапка за конверзија — во тој случај на државата се даваат повеќе пари.

Второто прашање е дали сакате да бидете добротворни во пензија. Пред конверзија во Roth IRA треба да се земе предвид и колку сакате да донирате. Квалификуваните добротворни распределби (QCD) овозможуваат средствата од IRA директно да се испратат до регистрирана добротворна организација. Овој пат ги заобиколува даноците, но и ги задоволува условите за RMD. Ако значителен дел од заштедите треба да одат во добротворни цели, конверзијата во Roth IRA може да не е логична, бидејќи со неа се плаќа данок за префрлање на парите во Roth, а данокот на тие пари и онака потенцијално би се избегнал.

Конверзијата во Roth IRA може да биде паметен начин да се намалат даноците во пензија и да се добие поголема контрола врз заштедите преку излегување од RMD. Но пред да се премине на неа, треба да се потврди дека математиката навистина се исплати. Во спротивно, одлуката за конверзија може да се покаже како погрешна откако веќе ќе биде направена.