Брачна двојка на 63 години конвертира 500.000 долари во Roth сметка за четири години за да избрише данок од 140.000 долари

Брачна двојка на 63 години, со околу 1,4 милиони долари распределени меѓу два традиционални 401(k) плана, направила сопствена проекција за пензијата и не се допаднало она што го видела. Доколку не преземе ништо, салдото би пораснало до ниво од околу 2,3 милиона долари до моментот кога ќе почнат задолжителните минимални распределби (RMD), што би го повлекло секој долар од идната социјална помош во оданочување и би натрупало доплати за Medicare.

Нивното решение е конверзија на 125.000 долари годишно во Roth IRA, четири години по ред, со што предданочната сметка се намалува на управливо ниво и се елиминира данок што проекцијата го проценила на околу 140.000 долари вкупен федерален данок во текот на животот. Двојката се пензионирана, ниту еден од сопружниците не побарал социјална помош, а запишувањето во Medicare е сè уште на две години оддалечено. Тоа значи дека нивниот единствен оданочен приход е оној што самите ќе го создадат преку конверзиите.

При заедничко поднесување во 2026 година, двојката има стандарден одбиток од 32.200 долари. Со конверзија од 125.000 долари, оданочниот приход изнесува околу 92.800 долари, целосно во рамките на даночните стапки од 12% и 22%, под горната граница од 206.700 долари за 22% стапка при заедничко поднесување. Федералниот данок на конверзијата изнесува приближно 12.000 до 13.000 долари годишно, односно околу 50.000 долари за целиот четиригодишен план.

Доколку не се направи ништо, на 75 години IRS би присилил распределби од салдо пораснато на околу 2,3 милиона долари. Првата годишна RMD сама по себе е близу 87.000 долари. Со две социјални помоши од по околу 45.000 долари, двојката би притиснала 175.000 долари редовен приход пред било какви дивиденди или камати. Тоа ги става во стапки од 22% до 24%, прави 85% од социјалната помош оданочлива и активира IRMAA.

Medicare користи двегодишен преглед на модифицираниот прилагоден бруто приход. Конверзија направена на 63 години нема последици врз IRMAA бидејќи Part B не почнува до 65 години. По запишувањето, заеднички MAGI над околу 212.000 долари додава доплати од 70 до над 400 долари месечно по сопружник. За двајца, една година над највисокиот праг може да чини близу 10.000 долари за Medicare премии, и тоа се повторува секоја година додека приходот останува висок.